Steuerberatung

Im Rahmen unserer Dienstleistungen bieten wir Ihnen umfassende Steuerberatung in Bezug auf alle steuerliche Fragestellungen an, die sich im Laufe Ihrer Geschäftstätigkeit ergeben können. Je nach Bedarf kann unsere Unterstützung in der Erstellung eines steuerlichen Gutachtens zu einer konkreten steuerrechtliche Frage oder aber in der laufenden Steuerberatung per Telefon oder E-Mail (sog. Hotline) bestehen. Insbesondere kann unser Angebot folgende Gebiete betreffen:

Einkommensteuer

Körperschaftsteuer

Umsatzsteuer

Verbrauchsteuer

Unsere Experten wissen theoretische Kenntnisse mit deren praktischen Folgen geschickt zu verbinden. Wir sind uns darüber im Klaren, dass die Steuerberatung nicht nur eine reibungslose Reaktion auf vorhandene steuerrechtliche Sachverhalte, sondern vielmehr eine steuerlich effiziente Planung künftiger Wirtschaftsvorfälle bedeutet. Je nach Bedarf sind wir gerne bereit, Ihnen steuerrechtliche Folgen der geplanten Transaktionen näher zu bringen oder eine derartige Ausgestaltung des geplanten Geschäfts vorzuschlagen, die eine steuerliche Optimierung bei gleichzeitiger Umsetzung der verfolgten Geschäftsziele ermöglicht. Wir sind überzeugt, dass die von uns vorgeschlagenen Lösungen messbare Steuervorteile bringen und zugleich die steuerlichen Risiken minimieren lassen.

Unsere Dienstleistungen sind darauf gedacht, steuerliche Effizienz der inländischen und internationalen Geschäftstransaktionen zu steigern. Bei den angebotenen Lösungen beachten wir nicht nur in- und ausländische Steuerregelungen, sondern ebenfalls individuelles Geschäftsumfeld der zu prüfenden Transaktionen. Unsere Dienstleistungen umfassen vornehmlich folgende Bereiche:

• Entwicklung und Umsetzung steueroptimaler Modelle für wirtschaftliche Projekte / Verträge,
• Planung und Umsetzung steueroptimaler Strategien für ausländische Investitionen in Polen,
• Planung von Zahlungsströmen zwischen den Konzerngesellschaften,
• Aufzeigen steuerlich effizienter Finanzierungsarten für Projekte und Investitionen,
• Analyse potentieller Strategien für das Ausscheiden aus einer Investition.

Die angebotenen Lösungen gewähren die Möglichkeit, die steuerliche Lage eines jeden Unternehmens ordnungsgemäß zu verwalten und potentielle Steuerrisiken zu vermeiden (minimieren). Insbesondere können unsere Mandanten messbare Steuervorteile durch Steigerung der Liquidität zu erzielen. Unsere Dienstleistungen stellen sich wie folgt dar:

• Analyse der Möglichkeit einer Rückerstattung der überzahlten Steuerschulden,
• Ausarbeitung einer steueroptimalen Handhabung von Bad Debts,
• Anpassung der künftigen Erstattungen des Vorsteuerüberhangs an die voraussichtliche Finanzlage des jeweiligen Unternehmens,
• Analyse der Möglichkeit, die Vorsteuererstattung früher zu erwirken,
• Analyse der Vorteile bei verschiedenen Arten der Umsatzsteuerabrechnung (monatlich vs. vierteljährlich),
• Analyse der Möglichkeiten beim Aufschub des Zeitpunkts, zu dem die Umsatzsteuerschuld anzusetzen ist,
• Entwicklung eines effizienten Kostenmanagements im Bereich der abzugsfähigen Betriebsausgaben (insbesondere schnellerer Ansatz dieser Betriebsausgaben),
• Analyse der Fälle, in denen der Ansatz von Erträgen für die Zwecke der Körperschaftsteuer aufgeschoben werden darf,
• Analyse der Pflicht zur Erhebung von Abzugsteuer auf Zahlungen (u.a. Zinsen, Lizenzgebühren, Dividenden) an Gebietsfremde.

Wir bieten sowohl umfassende Tax Reviews, die gesamte steuerliche Abrechnungen Ihrer Gesellschaft umfassen, sowie Einzelprüfungen an, die eine eingehende Analyse der einzelnen Steuerarten bzw. Unternehmensbereiche bei der Gesellschaft zum Gegenstand haben. Grundsätzliche Ziele einer jeden Tax Review sind stets:

• Überprüfung der Ordnungsmäßigkeit der steuerlichen Abrechnungen der Gesellschaft und ggf. Identifizierung der Risiken,
• Empfehlung konkreter Handlungen zur Minimierung der identifizierten Risiken, und zwar sowohl für die Gesellschaft als auch für die Personen, die für die steuerlichen Abrechnungen zuständig sind,
• Identifizierung der steuerlichen Optimierungsbereiche und Empfehlungen zu deren Umsetzung.

Wir bieten Ihnen die Entwicklung und Umsetzung von steuerlichen Lösungen an, die Ihre steuerlichen Abrechnungen erleichtern und effizienter machen. Insbesondere schlagen wir die Ausarbeitung und Umsetzung steuerlicher Verfahren, welche die Ordnungsmäßigkeit der Abrechnungen im Rahmen der einzelnen Steuerarten gewährleisten und eine umfassende Einschätzung der Steuerlage ermöglichen. Wir sind überzeugt, dass unsere Lösungen dazu beitragen, steuerlichen Risiken in künftigen Aktivitäten der Gesellschaft entgegenzuwirken und sich vollständig auf das Kerngeschäft zu konzentrieren. Darüber hinaus beachten unsere Lösungen die individuellen Anforderungen der Gesellschaft und die von Ihnen eingesetzten IT- und Buchhaltungssysteme.

Unsere Experten können auf umfangreiche Erfahrungen in der Vertretung der Steuerpflichtigen im Laufe der Steuerprüfungen, der Steuerverfahren sowie der Verfahren vor den Woiwodschaftsverwaltungsgerichten und dem Hauptverwaltungsgericht Warschau zurückgreifen. Unser Ziel ist es, Ihre Interessen zu vertreten, so dass die Außenprüfung/ das Steuerverfahren möglichst kurzfristig beendet werden.

Wir sind gerne bereit, Sie bei der steuerlichen Strukturierung der geplanten Geschäftsvorhaben vollumfänglich zu betreuen. Unsere Berater haben an zahlreichen inländischen und internationalen M&A-Projekten teilgenommen. Unser grundsätzliches Ziel ist es dabei, messbare steuerliche Vorteile zu erzielen und gleichzeitig die verfolgten Geschäftsziele der analysierten Maßnahmen nicht aus dem Auge zu verlieren. Wir glauben, dass die von uns vorgeschlagenen Lösungen die Möglichkeit gewähren, die geplanten Vorhaben reibungslos und steuereffizient umzusetzen. Unser Angebot umfasst:

• Durchführung der Due-Diligence-Prüfungen von Unternehmen, die erworben bzw. umstrukturiert werden sollen,
• Ausarbeitung eines steuereffizienten Transaktionsszenarios, das gleichzeitig die Umsetzung der verfolgten Geschäftsziele gewährleistet,
• Minimierung der einer geplanten Transaktion anhaftenden Steuerrisiken,
• Überprüfung der Bestimmungen der geplanten Wirtschaftsverträge auf ihre Steuereffizienz,
• Praktische Unterstützung bei der Umsetzung der vorgeschlagenen Lösungen.

Wir organisieren steuerliche Schulungen und Workshops. Diese können sowohl einzelne Steuerarten (Umsatzsteuer, Körperschaftsteuer und andere) als auch umfassende Besprechung der einzelnen Steuerbereiche zum Gegenstand haben. Unsere Schulungen können auch branchenspezifische Lösungsansätze (Pharmaindustrie, Bauwesen, Finanzen) betreffen. Wir sind gerne bereit, die Themenauswahl sowie den Schulungsumfang Ihren individuellen Anforderungen anzupassen.

Unser Angebot umfasst eine komplette Betreuung des gesamten Investitionsprozesses in der Sonderwirtschaftszone, und zwar insbesondere:

• Unterstützung bei der Einholung einer Genehmigung zur Tätigkeit in der Sonderwirtschaftszone,
• Bestimmung eines richtigen Zeitpunkts für die Aufnahme der Tätigkeit in der Sonderwirtschaftszone,
• Zuordnung der einzelnen Erträge und Ausgaben der Gesellschaft zur Tätigkeit in der (steuerfrei) und außerhalb der Sonderwirtschaftszone (steuerpflichtig),
• Bestimmung des richtigen Steuerbefreiungsbetrages aufgrund der Tätigkeit in der Sonderwirtschaftszone in den einzelnen Abrechnungszeiträumen,
• Analyse der Möglichkeit, die Vorteile aus der Tätigkeit in der Sonderwirtschaftszone mit anderen Formen der öffentlichen Beihilfen zu verbinden,
• Überwachung der Gesetzesänderungen im Bereich des Steuerrechts und ihrer Auswirkung auf Ihre Tätigkeit in der Sonderwirtschaftszone.

Unser Angebot ist auf die Gewährleistung einer maximalen Steuersicherheit unserer Mandanten im Transfer Pricing Bereich konzentriert und betrifft vor allem:

• Ausarbeitung der Transfer Pricing Grundsätze und ihre regelmäßige Aktualisierung,
• Erstellung einer Dokumentation über die Transaktionen zwischen verbundenen Unternehmen (sog. Dokumentation 9a),
• Zusammenstellung und Bearbeitung der Dokumentation zur Bestätigung der immateriellen Dienstleistungen und des Zusammenhangs zwischen den jeweiligen Dienstleistungen und Ihren Umsatzerlösen,
• steuerliche Behandlung konzerninterner Geschäfte (u.a. annual transfer pricing adjustment, true-up cost),
• Betreuung der Verfahrens zur Erteilung der sog. vorherigen Preisvereinbarung durch den Finanzminister.

Unser Angebot umfasst eine komplexe Betreuung ausländischer Rechtsträger im Bereich der Umsatzsteuer (umsatzsteuerrechtliche Registrierung in Polen, Vorbereitung und Führung der Umsatzsteuerkonten, Anfertigung von Umsatzsteuervoranmeldungen, Zusammenfassenden Meldungen und Intrastat-Erklärungen).